Отчет о движении денежных средств: общая информация и цели

Что такое отчет о движении денежных средств?

Отчет о движении денежных средств является одним из основных финансовых отчетов, в котором отражаются изменения и движение денежных средств и их эквивалентов за определенный период. Он показывает денежные средства, которые были получены и использованы в операционной, инвестиционной и финансовой деятельности компании. Узнать подробнее о том, что такое отчет о движении денежных средств вы можете всего в один клик: cash flow from operating activities, данная информация очень важна и полезна, с ней ваши финансовые средства всегда будут под пристальным контролем.

В этом случае операционный денежный поток показывает денежные средства, которые были получены или потрачены в рамках повседневной деятельности предприятия, с другой стороны, инвестиционный денежный поток показывает движения, связанные с осуществленными инвестициями, а финансовый денежный поток рассматривает денежные средства, которые являются результатом получения или выплаты банковских кредитов, выплаты дивидендов, выпуска или выкупа акций и т.д.

Как видите, для обеспечения бесперебойной работы компании очень важно поддерживать оптимальный уровень ликвидности, заботиться о денежном потоке и постоянно его анализировать, чтобы иметь возможность покрывать свои операции и справляться с непредвиденными обстоятельствами, которые могут возникнуть в бизнесе. Поддержание здорового денежного потока позволит вам создать резервы, чтобы избежать экстренных решений, таких как приобретение незапланированного финансирования для решения неотложной ситуации.

Управление бизнесом с помощью хорошо продуманного и актуального прогноза движения денежных средств, несомненно, будет способствовать увеличению прибыльности, к которой вы стремитесь в своем бизнесе. Эта практика сосредоточена вокруг двух очень важных областей: составление бюджета денежных средств и внутренний бухгалтерский контроль.

Цели отчета о движении денежных средств

Среди наиболее важных целей отчета о движении денежных средств можно выделить следующие:

• Предоставление своевременной информации руководству для
  принятия решений с целью содействия операциям предприятия.
  


• Предоставление информации о предметах и/или видах
  деятельности, на которые были потрачены имеющиеся денежные средства.
  


• Составьте отчет о прошлых денежных потоках для
  составления прогнозов.
  


• Определить способность компании выполнять свои
  обязательства перед третьими лицами и акционерами.
  


• Чтобы помочь принять решение о краткосрочных инвестициях
  при избытке свободных денежных средств.
  

Сообщает lodzcity.edu.pl

 

Новость из рубрики: Статьи

 

Поделиться новостью:

 

Топ новости часа

• «Детская горячая линия Азербайджана» за прошедший год оказала помощь более 5 тысячам детей...
• Даже Samsung Galaxy S27 Ultra в 2027 году не получит дюймовый датчик? Компания ещё несколько лет собирается использовать 200-мегапиксельные...
• Дмитрий Комаров заявил о закрытии программы «Мир наизнанку» на канале «Пятница»...
• «Только да означает да»: уже в 15 странах Европы работают новые законы о согласии на секс. «Медуза» рассказывает, как за них боролись — и почему они так важны...
• Ковалев о Ковальчуке в «Спартаке»: «Илья спокойно сыграет в любой тройке – и с молодыми, и с ветеранами. Найдем такое сочетание, чтобы партнеры помогли ему быстрее вернуться»...
• «Московский кредитный банк» тоже начал ставить своё приложение на iPhone — следом за «Сбером»...